Dla przedsiębiorców ostatni kwartał każdego roku kalendarzowego to czas szukania sposobów na skuteczną optymalizację podatkową. Taką korzyść daje m.in. inwestowanie oszczędności za pomocą Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego.  

Wielu przedsiębiorców wciąż nie zna tego rozwiązania, ponieważ funkcjonuje ono dopiero od 2012 roku, a instytucje finansowe, które mają IKZE w swojej ofercie – praktycznie w ogóle nie promują tego rozwiązania. Mimo to warto przyjrzeć się jego zaletom. 

Czym jest IKZE i w co można inwestować? 

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę. Jej największą zaletą jest coroczna ulga podatkowa. Dla osób płacących PIT 32% wynosi ona 1706 zł.  

– W swoim założeniu IKZE ma wspierać oszczędzanie na emeryturę. Ale stanowi doskonały sposób na zabezpieczenie przyszłości bliskich, pozwalając jednocześnie na skuteczną optymalizację podatkową – podkreśla Aleksander Matusiewicz, analityk rynków kapitałowych Targeto.pl. 

Wpłaty na IKZE są limitowane, z góry ustalane przez Ministerstwo Rodziny Pracy i Polityki Społecznej – w 2018 roku można wpłacić maksymalnie 5 331,60zł.  

Ważną informacją dla przedsiębiorców jest fakt, że to oni decydują o terminie i wysokości wpłat na IKZE w ramach ustalonego limitu. Zatem możliwa jest jednorazowa wpłata na rachunek IKZE np. w grudniu. Wówczas przedsiębiorca nabywa prawo do obniżenia podatku o sumę wpłat na rachunek za poprzedni rok. 

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to rozwiązanie, w ramach którego przedsiębiorca może szukać produktów, w które chce inwestować, aby co roku móc obniżać podatek.  

Na rynku można znaleźć oferty IKZE z lokatami, kontami oszczędnościowymi, funduszami inwestycyjnymi oraz z możliwości inwestycji w papiery wartościowe. IKZE jest więc swego rodzaju opakowaniem, w którym zawierają się znane formy inwestycji oszczędności.  

Pozwala ono nie tylko na optymalizację podatkową. Dzięki niemu możliwe jest także obniżenie opłat za zarządzanie w ramach inwestycji. To przekłada się na wyższe zyski niż w przypadku inwestycji w te same produkty, ale poza IKZE. 

Niższy podatek i spokojna przyszłość 

Inwestycje w ramach IKZE pozwalają na obniżenie podatku przedsiębiorcom, którzy rozliczają się według stawek 18%, 32% oraz według stawki liniowej – 19%.  

Otwarcie rachunku IKZE nie obliguje do inwestycji tylko na emeryturę. To doskonałe rozwiązanie, które pozwala zwiększać kapitał z myślą o bliskich czy zabezpieczeniu przed nieprzewidzianą sytuacją losową – zarówno w życiu prywatnym, jak i zawodowym. 

Możliwa jest wypłata środków lub zamknięcie w dowolnej chwili. Jedyną konsekwencją wycofania się z inwestycji będzie obowiązek doliczenia zainwestowanych pieniędzy do swojego dochodu, rozliczając PIT w kolejnym roku, poprzedzającym wypłatę. 

Pieniądze zgromadzone w IKZE można również swobodnie przenosić na inne rachunki IKZE. Na rynku są instytucje finansowe, które nie pobierają żadnych opłat za przeniesienie oszczędności. 

• Przeczytak także: Dowiedz się, gdzie i jak założyć najlepsze IKZE z funduszami inwestycyjnymi na rynku bez wychodzenia z domu

Dlaczego warto inwestować oszczędności na IKZE? 

IKZE to rozwiązanie dla wszystkich przedsiębiorców, którzy chcą zwiększać swoją emeryturę, ale nie chcą płacić wyższych składek do ZUS. Daje wachlarz produktów, w które można inwestować, równocześnie obniżając koszty zarządzania i zwiększać zyski z inwestycji. 

To rozwiązanie, za pomocą którego możliwe jest jednoczesne gromadzenie kapitału na dowolny cel i skuteczne, coroczne obniżanie podatku.