Jak się wypisać z PPK – 3 sposoby
Na spotkaniu, w ramach Rynków na Żywo z 2 października – nasz analityk odpowiedział na najczęściej zadawane pytania o Pracownicze Plany Kapitałowe: Kiedy i jak wypisać się z PPK oraz jak zadbać o to, aby ponownie nie trafić na listę?
Nie jest tajemnicą, że Polacy niechętnie chcą dbać o swoją przyszłość na emeryturze. Kolejne reformy emerytalne budzą w nas raczej niechęć i brak wiary w powodzenie. Podobnie jest z Pracowniczymi Planami Kapitałowymi. Eksperci wskazują, że po porażce OFE – kolejna reforma ma negatywne skojarzenia jeszcze przed jej wprowadzeniem. Wiele osób już dziś zadaje pytania o obowiązek uczestniczenia w PPK oraz o możliwość trwałego wypisania się z programu. Przedstawiamy więc 3 sposoby na wypisanie się z PPK.
W artykule dowiesz się więcej o
- 1 Pracownicze Plany Kapitałowe nie obejmą wszystkich
- 2 PPK – etapy wprowadzania projektu
- 3 Jak się wpisać z PPK ? Sposób 1 – zmienić pracę
- 4 Jak się wpisać z PPK ? Sposób 2 – złożyć pisemną deklarację przed wprowadzeniem PPK w przedsiębiorstwie
- 5 Jak się wpisać z PPK ? Sposób 3 – złożyć pisemną rezygnację w trakcie trwania PPK i dbać, aby co 4 lata kolejne wpłaty nie zostały potrącane
- 6 Jak wygląda zwrot środków w teorii?
- 7 Czy PPK się opłaca? – KALKULATOR
Pracownicze Plany Kapitałowe nie obejmą wszystkich
Trzeba pamiętać, że wprowadzane zmiany w systemie emerytalnym nie obowiązują wszystkich, ponieważ nie jest to system powszechny. Docelowo PPK obejmą 11,5 mln osób. Z programu wyłączone są osoby samozatrudnione, służby mundurowe oraz rolnicy.
Należy także pamiętać, że Pracownicze Plany Kapitałowe są quasi-obowiązkowe dla każdego pomiędzy 19 a 55 rokiem życia. Osoby w wieku 55-69 lat będą mogły uczestniczyć w PPK w sposób całkowicie dobrowolny, nie będą zapisywane automatycznie i nie będą musiały składać deklaracji o odstąpieniu. Każdy, powyżej 70 roku życia nie będzie miał możliwości zapisania się do PPK.
PPK – etapy wprowadzania projektu
Projekt przewiduje, że ustawa wejdzie w życie 1 stycznia 2019 roku, ale największe firmy, zatrudniające powyżej 250 osób, zaczną stosować jej przepisy od 1 lipca 2019 roku.
Podmioty zatrudniające co najmniej 50 osób – od 1 stycznia 2020 roku, a firmy zatrudniające co najmniej 20 osób – od 1 lipca 2020 roku. Pozostałe podmioty będą musiały stosować ustawę od 1 stycznia 2021 r. Ten ostatni termin obowiązuje też podmioty należące do sektora finansów publicznych.
Jak się wpisać z PPK ? Sposób 1 – zmienić pracę
Program przede wszystkim nie będzie obowiązywał wszystkich, którzy przestaną być zatrudnieni w podmiotach zobowiązanych do wprowadzenia PPK. Zatem jednym ze sposobów trwałego wypisania się z PPK jest zmiana branży i wielkości przedsiębiorstwa.
Jak się wpisać z PPK ? Sposób 2 – złożyć pisemną deklarację przed wprowadzeniem PPK w przedsiębiorstwie
Jeśli jednak nie chcemy zmieniać pracy, w terminie 3 miesięcy od terminu wprowadzenia PPK powinniśmy złożyć pisemną deklarację do pracodawcy o niedokonywaniu wpłat. Wówczas na nasz wniosek żadne składki nie zostaną odprowadzone do PPK. Termin 3 miesięcy obowiązuje:
-
- 1. lipca 2019r. do 30. września 2019r. w przedsiębiorstwach zatrudniających co najmniej 250 osób
- 1. stycznia 2020r. do 31. marca 2020r. w przedsiębiorstwach zatrudniających co najmniej 50 osób
- 1. lipca 2020r. do 30. września 2020r. przedsiębiorstwach zatrudniających co najmniej 20 osób
- 1. stycznia 2021 do 31. marca 2021r. w pozostałych przedsiębiorstwach w tym sektora finansów publicznych
Jak się wpisać z PPK ? Sposób 3 – złożyć pisemną rezygnację w trakcie trwania PPK i dbać, aby co 4 lata kolejne wpłaty nie zostały potrącane
W przypadku, gdy podjęliśmy decyzję o przystąpieniu do PPK, ale po pewnym czasie zdecydowaliśmy, że nie chcemy odprowadzać części pensji – również możemy zrezygnować.
W dowolnym możemy złożyć pisemną deklarację o niedokonywaniu wpłat u pracodawcy. Co 4 lata do ostatniego dnia lutego pracodawca informuje pracownika o ponownym dokonywaniu wpłat.
Od 1 kwietnia pracodawca zaczyna opłacać składki na PPK w imieniu pracownika. Pieniądze może wypłacić (zwrot) i zamknąć PPK lub utrzymywać PPK, ale nowe składki potrącane od wynagrodzenia nie będą pobierane.
Jak wygląda zwrot środków w teorii?
Środki na PPK będą pochodzić z 3 źródeł. Po pierwsze wpłaty finansowane przez pracodawcę stanowią 1,5% wynagrodzenia brutto pracownika. Pracownik sfinansuje 2% ze swojego wynagrodzenia brutto, ale odprowadzone zostanie to od jego wynagrodzenia netto. Państwo dorzuci do każdego PPK wpłatę powitalną w wysokości 250 zł i co roku dołoży kolejne 240 zł.
Jest to ważna informacja przy zwrocie środków z PPK, ponieważ stosuje się do tych trzech części zupełnie odrębne zasady wypłaty. Od pieniędzy (wpłat i osiąganych dzięki nim zysków), pochodzących z części finansowanej przez pracodawcę – w pierwszej kolejności potrącane jest 30%, które zasilą Fundusz Ubezpieczeń Społecznych. Pozostałe 70% podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych.
Od środków pochodzących z części finansowanej przez pracownika (ponownie wpłaty i osiągnięte z nich zyski), potrącony zostanie podatek dochodowy od osób fizycznych.
W tym miejscu należy zaznaczyć, że wypłacając przed czasem pieniądze z PPK – od wpłat, pochodzących od pracownika następuje podwójne opodatkowanie. Pierwsze przy wpłacie do PPK, drugie przy wcześniejszej wypłacie.
Wypłacając oszczędności przed osiągnięciem ustawowego wieku 60 lat przepada również wpłata powitalna, jak i dopłaty roczne oraz wszystkie zyski, jakie zostały dzięki nim wypracowane. Te środki trafiają do Funduszu Pracy.
Czy PPK się opłaca? – KALKULATOR
PPK wzbudza wiele kontrowersji. Natomiast należy pamiętać, że nie jest to program, który obejmie każdego, aktywnego zawodowo Polaka i Polkę.
Każdy, kto stanie przed decyzją przystąpienia do PPK może obliczyć, jak będzie wyglądało jego dodatkowe świadczenie. Polski Fundusz Rozwoju stworzył kalkulator, oparty na realnych wskaźnikach. Dzięki niemu można obliczyć ile zgromadzimy na przyszłą emeryturę.
Kalkulator dostępny jest na stronie internetowej https://ppkkalkulator.pfr.pl/.
Dobrze wiedzieć, jakie są sposoby, zagłębię się w nie i wtedy chyba podejmę ostateczną decyzję 🙂
“W tym miejscu należy zaznaczyć, że wypłacając przed czasem pieniądze z PPK – od wpłat, pochodzących od pracownika następuje podwójne opodatkowanie. Pierwsze przy wpłacie do PPK, drugie przy wcześniejszej wypłacie.”
To mnie zastanowiło, no ale rzeczywiście art 105 tak stanowi jakby te 70% podlegało opodatkowaniu. A powinno chodzić o opodatkowanie zysków, co by było ok, no ale znowu nie napisali że 19% tylko “należna kwotę podatku dochodowego”.
A już zaczynałem lekko pozytywnie o PPK myśleć, mi się inwestowanie może nie udać, a z dopłatami od pracodawcy byłbym 100% do przodu na kapitale, o ile ten fundusz PPK nie zacznie zjadać sam siebie.
Do tego nie jest wyjaśnione na co idzie te 30% do ZUS (“na rachunek bankowy wskazany przez ZUS”), jakby było wspomniane, że na indywidualne konto emerytalne to by było ok, a tak jak jest napisane to może idzie na kochankę dyrektora albo kota prezesa; miało być własne a nagle 30% idzie nie wiadomo gdzie…
(nie widzę pola “podpis”, a nie daje my wysłać z tego powodu)
Komentarz udało się wstawić:)
30%, które trafia na konto ZUS zasila Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, czyli zostanie przeznaczone na wypłatę bieżących rent i emerytur.
Ustawodawca postarał się, żeby wypłata przed czasem była możliwa, ale nieatrakcyjna. Środki, które zostaną wypłacone wcześniej będą opodatkowane podatkiem dochodowym od osób fizycznych. I tu widzę kolejny problem z wcześniejszą wypłatą. Każdy kto rozlicza się 18% stawką i w ciągu wielu lat odkładania w ramach PPK zgromadzi sporo kapitału wypłacając pieniądze przed czasem może wejść w danym roku podatkowym do 32% progu. Nie dość, że część składki zostanie opodatkowana podwójnie, to jeszcze drugi podatek naliczony będzie po wyższej stawce.
Jak ktoś nie jest przekonany do końca do PPK, to warto zamiast tego rozwiązania skorzystać z IKZE – ulga podatkowa w 2018r. to 960 zł (dla osób w pierwszym progu 18%), 1 013 zł (19%) lub 1 706 zł (32%). W porównaniu z wpłatą powitalną i dopłatą roczną (suma 490 zł) można na IKZE zyskać więcej.